Když společnost potřebuje stabilizovat cash flow, často je okamžitou reakcí snaha o získání úvěrové linky od banky nebo jiné finanční instituce. Společnost získá úvěr a musí použít pohledávky jako zástavu. Nicméně existuje i jednodušší cesta – faktoring. Podívejme se  společně a důvody, proč může být právě tento způsob financování efektivnějším řešením.

Rozdíl mezi úvěrem a faktoringem

Půjčování peněz od banky je známé jako dluhové financování, které přináší výhody i rizika. Při úvěrování získáte úvěr a pohledávky používáte jako zástavu. Vytváříte v rozvaze závazek, který potenciálně negativně ovlivňuje finanční páku a další finanční ukazatele.

 

Při faktoringu prodáváte pohledávky, abyste získali okamžitou hotovost. Nevytváříte závazek. Prodáváte pohledávku, která je vaše a měníte jedno aktivum za druhé (hotovost). Nedochází ke změně závazků a nemá to vliv na finanční páku.

 

Dále je třeba zvážit dobu, za kterou se dostanete k potřebné hotovosti. U úvěru je obvykle třeba sestavit kompletní finanční balíček zahrnující historické finanční výkazy, cash flow, osobní finanční výkazy, daňová přiznání a další podpůrnou dokumentaci. U faktoringu je obvykle zapotřebí krátká žádost, která obsahuje základní informace o společnosti a kopie faktur/informace k fakturám (objednávky), které mají být fakturovány a  již byly připraveny a zaslány zákazníkovi. 

 

Tam, kde může shromáždění finančního balíčku pro úvěr trvat značnou dobu, jsou faktury v systému aktuální a stačí je jen přeposlat ke kontrole. Pokud držíte faktury za společnostmi jako je Alza, Datart nebo C.S. Cargo, velkou část administrativy zvládnete s pomocí chytrého řešení financování dodavatelského řetězce Invoice Financing, které mají tito odběratelé implementované.

 

Klíčová je bezúhonnost 

U úvěru je zapotřebí rozsáhlý finanční balíček, protože se provádí kompletní kontrola a analýza peněžních toků, zatímco u faktoringu se kontrola skládá především z procesu fakturace a kvality fakturovaného zákazníka. Jedním z nejčastějších omylů ohledně faktoringu je to, že zákazníci musí být významnými klienty. Namísto toho však závisí na vyhodnocení daného odběratele a prokázané platební schopnosti.

 

Při získávání úvěru se věřitel dívá také na finanční sílu a osobní majetek majitele podniku jako na ručitele a potenciální alternativní zdroj splácení. U faktoringu se na úvěrovou sílu majitele klade menší důraz, protože v centru pozornosti je opět odběratel. Na rozdíl od zdroje finanční síly je klíčová bezúhonnost a charakter podniku.

 

Faktoring umožňuje podniku dělat to, co umí nejlépe

Vzhledem k tomu, že původním účelem zvažování úvěru bylo získat přístup k hotovosti, načasování by mělo být důležitou otázkou ke zvážení. V důsledku rozdílu v procesech pro získání úvěru na rozdíl od faktoringu je zřejmé, že časová osa od začátku do konce je u úvěru podstatně pomalejší. 

 

Faktoring umožňuje podniku dělat to, co umí nejlépe –  poskytovat kvalitní produkt nebo službu, kterou vyvinul. Stačí dodat výrobek nebo službu, vystavit fakturu a obdržet hotovost. Pokud je ve fakturované částce zisková marže, která pokryje faktoringový poplatek, pak je to logický, jednoduchý, efektivní a rychlý způsob, jak urychlit své cash flow.

Uvažujete o tom, že si založíte malou firmu? V dnešním článku pro vás náš kolega Ondřej Machač vybral 8 nejlepších tipů, které vám usnadní vstup do podnikání.

Místo toho, abyste o svém podnikání přemýšleli jako o výrobku nebo službě, kterou se snažíte prodat, popište jej jako problém, který pro své zákazníky řešíte. 

 

Pokud to nedokážete, možná nemáte životaschopný podnik. Jestli to zvládnete, získáte dobré nápady pro klíčová marketingová sdělení, která byste měli používat při propagaci svého podnikání. 

 

V ideálním případě by váš podnikatelský nápad měl řešit problém přinejmenším stejně dobře, jako to dokáže jakýkoli jiný podnik stejného zaměření. Pokud to dokážete lépe, získáte konkurenční výhodu, která vám zajistí úspěch.

Použít můžete například metodu Lean Canvas.

Pokud máte skvělý nápad a nadšení, gratuluji. Pro podnikání však musíte mít nápad, který je finančně zajištěný. To znamená, že musíte být schopni vytvořit, prodat a dodat svůj výrobek nebo službu se ziskem.

 

Sestavte si rozpočet očekávaných příjmů z podnikání a všech výdajů. Ujistěte se, že je realistický. V tomto případě je výhodnější být příliš pesimistický než příliš optimistický.

 

S řešením provozních financí Vám pomůže Roger Academy.

Pokud se chystáte spoléhat na své podnikání jako na jediný (nebo hlavní) zdroj příjmů, musí být schopno udržet životní styl, který vedete (nebo chcete vést). To může být náročné zejména v prvních týdnech, než se rozjede vaše cash flow. 

 

Sestavte si osobní rozpočet, který vám pomůže překonat tyto začátky. Využít můžete například Českou FinTech aplikaci Spendee.

 

Pokud můžete, nevzdávejte se úplně svého bezpečného denního zaměstnání, dokud neprokážete, že je pro vás vaše podnikání finančně životaschopné. Zůstane vám tak zdroj příjmů, o který se můžete opřít, pokud by vaše vlastní podnikání nefungovalo.

Ať už chcete v rámci svého nového podnikání poskytovat jakýkoliv produkt nebo službu, ujistěte se, že jste od prvního dne v souladu s právními předpisy. Ideální je začít návštěvou právního zástupce a účetní.

Tato rada může pocházet z různých zdrojů – například od potenciálních zákazníků, jiných majitelů firem nebo účetní pro nastavení správné struktury podniku už od prvního dne.

 

Vyhledat radu můžete také v inovačním centru daného kraje. V jihomoravském kraji funguje JIC – české zájmové sdružení právnických osob, které se zaměřuje na podporu inovačního podnikání a komerčního využití výzkumu a vývoje.

To je klíčové zejména v počátcích, kdy teprve zavádíte obchodní systémy a procesy. Rčení "než začneš běhat, musíš nejdřív chodit" rozhodně platí i pro začátek podnikání. 

 

Udržujte věci co nejjednodušší, abyste si co nejvíce usnadnili vedení firmy. V případě potřeby si můžete "vymyslet" více, jakmile získáte více zkušeností a zjistíte, co funguje a co ne.

Jedno staré přísloví říká, že jediné jistoty v životě jsou smrt a daně. V dnešním podnikatelském prostředí můžete na seznam přidat i "změnu". Jedním ze způsobů, jak se vyrovnat s rychlými a neustálými změnami, je přijmout koncept celoživotního učení. To znamená využívat příležitosti ke vzdělávání a udržovat své dovednosti aktuální, abyste mohli zůstat na vrcholu všech změn, ke kterým ve vašem oboru dochází. 

 

Pokud tak učiníte, budete schopni se otáčet, přizpůsobovat se těmto změnám a využívat je rychleji a lépe než vaši konkurenti.

Nejnovější statistiky ukazují, že téměř 50 % malých podniků nepřežije déle než pět let. Je důležité si to uvědomit ještě předtím, než začnete podnikat.  Pro všechny případy mějte připravený plán B.

V roce 2019 Roger spustil takzvaný Invoice Financing neboli systém dodavatelského financování, do kterého jsou v současnosti zapojeni největší hráči z e-commerce a některé logistické firmy. V dnešním článku se podíváme blíž na to, co je to přesně dodavatelský řetězec a jak funguje financování prostřednictvím služby Invoice Financing.

Dodavatelský řetězec je spotřebitelská síť všech osob (OSVČ) a organizací, které se podílejí na tvorbě a prodeji výrobku. Zahrnuje vše od doručení základního materiálu ze strany dodavatele k výrobci až po dodání prodejci. Na konci je prodej koncovému zákazníkovi, dodání výrobku a zákaznická podpora. Segment dodavatelského řetězce, který se podílí na tom, aby se hotový výrobek dostal od výrobce ke spotřebiteli, se nazývá distribuční kanál – tam patří například Alza.cz nebo Mall.cz.

Jaké jsou jednotlivé kroky dodavatelského řetězce? 

• Získávání surovin.
• Zušlechtění surovin na základní díly.
• Kombinace základních dílů za účelem vytvoření výrobku.
• Vyřízení objednávky/prodej.
• Dodání výrobku.
• Zákaznická podpora a služby vracení zboží.

 

Dodavatelské vs hodnotové řetězce

Do konkrétních kroků může vstupovat také spoustu dalších stran – dodavatelé, subdodavatelé, logistické firmy atd. Pro lepší pochopení můžeme dodavatelské řetězce postavit do kontrastu s hodnotovými, které ke konečnému produktu přispívají jiným způsobem. Hodnotové řetězce usilují, aby měl výsledný produkt  větší hodnotu oproti té přírozené. Účelem je poskytnout podniku konkurenční výhodu v daném odvětví. Hodnotový i dodavatelský řetězec jsou tedy dva různé pohledy na základní proces a pracují společně, aby splnily dvě mírně odlišné definice "poptávky".

 

Řízení dodavatelského řetězce

Řízení dodavatelského řetězce (SCM neboli Supply Chain Management) zahrnuje dohled  nad materiály, informacemi a financemi, které se v procesu pohybují od dodavatele a výrobce přes velkoobchodníka  a maloobchodníka až ke spotřebiteli. Tři hlavní toky dodavatelského řetězce jsou tok výrobků, informací a financí. Tyto toky probíhají ve třech hlavních fázích: strategie, plánování a provoz. SCM zahrnuje koordinaci a integraci toků v rámci společností i mezi nimi. 

 

Finanční tok dodavatelského řetězce

Společnosti usilují o optimalizaci nákladů a peněžních toků ve svém dodavatelském řetězci. Často se tak děje pomocí doby splatnosti faktur, kde se často představy odběratele a dodavatele značně liší. Dodavatel by chtěl mít své prostředky ihned a odběratel naopak platit co nejpozději (30,60, 90, někdy až 120 dní od dodání zboží). Zde do hry vstupuje nástroj Supply Chain Financing, který může nastolit win-win situaci. Odběratelé mohou ponechat již nastavenou splatnost a dodavatelé mají v případě potřeby finanční prostředky na účtu do několika dní. 

Implementace tohoto řešení posiluje celý dodavatelský řetězec, včetně dodavatelů z řad malých a středních podniků. Díky dobrému ratingu odběratele dostanou menší a střední podniky podmínky financování, na které by u bank za standardních podmínek nedosáhli. Díky tomu získává dodavatelský řetězec konkurenční výhodu (rychlejší cash-flow, možnost nakoupit více zboží, atd.) z které těží všechny zainteresované strany.

Včasná úhrada faktur je dlouhodobě slabší stránkou dodavatelských řetězců. V posledních dvou letech vznikají stále větší problémy v důsledku opožděných plateb. Situce je nepříjemná pro malé i střední dodavatele, kteří jsou vůči dopadům nespolehlivého cash flow zranitelnější. Majitelé takových podniků musí citlivě vyvažovat příchozí a odchozí peněžní toky. Pro některé z nich může být dopad i týdenního zpoždění platby katastrofální.

Legislativa nebo CSR přístup na ochranu malých dodavatelů?

Páteří funkční a zdravé ekonomiky jsou zdravé malé a střední podniky (MSP). S cílem jejich ochrany a zvýšení transparentnosti reagují vládní orgány na opožděné platby změnou legislativy.

 

Jak je to ve světě? V Austrálii byl ustanoven zákon Payment Times Reporting Act. Ten vyžaduje, aby velké podniky informovaly o přesném datu uhrazení plateb malým dodavatelům. Směrnice EU o opožděných platbách stanovila maximální dobu splatnosti faktur pro MSP. V USA aktuálně neexistuje zákon ohledně platební lhůty dodavatelů, ale tlak spotřebitelů vede velké podniky k zavádění a vykazování cílů v oblasti sociální odpovědnosti podniků. 

 

Na včasné placení dodavatelům má vliv také rychle se vyvíjející ekonomické prostředí. Částečně je to důsledek globální dynamiky dodavatelských řetězců. Rozdílné platební podmínky dodavatelů, požadavky jurisdikcí a místní předpisy o platbách ztěžují odběratelům standardizaci platebních procesů dodavatelům. Navíc se mnoho společností potýká s tvrdou finanční realitou v podobě narušení dodavatelského řetězce – nedostatek a zpomalení dodávek má negativní vliv na cash flow. 

 

Jak podpořit malé a střední dodavatele?

Podniky potřebují minimalizovat problémy způsobené opožděnou platbou a zlepšit finanční udržitelnost dodavatelského řetězce. Jedním z řešení jsou technologicky podporované B2B platby, které umožňují odběratelům automatizovat a konsolidovat všechny dodavatelské platby na jediné platformě. Tím může být například Supply Chain Financing.

 

Zefektivněním dodavatelských plateb mohou společnosti lépe řídit a standardizovat proces B2B plateb. Kromě splnění regulačních požadavků řešení přinese jednodušší výkaznictví, včasné platby a finanční stabilizaci dodavatelského řetězce. Dodavatelům poskytuje automatizované řešení B2B plateb, kromě možnosti zkrácení splatnosti, také přehled o schvalování faktur a termích úhrad.

 

Jedná se o volný překlad článku SupplyChainBrain.

Financování dodavatelského řetězce (Supply Chain Finance, zkráceně SCF) nebo také v bankovním slangu reverzní faktoring podporuje spolupráci mezi dodavateli a odběrateli.  Tento pojem označuje fintech řešení, jehož cílem je snížit dodavatelům náklady na financování a zvýšit efektivitu na straně odběratele.

Řešení SCF funguje na základě automatizace transakcí a sledování procesů schvalování a vypořádání faktur od jejich zahájení až po dokončení (vystavení faktury, dodávka zboží, zápočty, splatnost). 

 

Monitoring probíhá automaticky – díky napojení na ERP (Enterprise Resource Planning) systémy nebo EDI (Electronic Data Interchange). V rámci tohoto řešení odběratel souhlasí se schválením faktur svých dodavatelů pro financování fintech společností, bankou nebo jiným externím poskytovatelem financování často označovaným jako faktor. 

 

SCF poskytuje všem účastníkům výrazné výhody. Dodavatelům zajišťuje potřebnou likviditu, poskytuje optimalizaci provozního kapitálu a rychlejší přístup k penězům, které jim náleží. Odběratelé zase získají více časů na zaplacení nákladů. Obě strany mohou použít dostupné finance na rozvoj společnosti, zvýšení produkce či jiné projekty. 

 

Jak je na tom Česká republika s délkou splatnosti faktur se dočtete v článku na blogu. 

Kdy funguje Supply Chain Financing nejlépe?

 

Financování dodavatelského řetězce funguje tehdy, pokud má odběratel lepší úvěrový rating než dodavatel. Díky uznání závazků odběratelem v SCF rozhraní může dodavatel získat s nižšími náklady kapitál od banky nebo jiného poskytovatele financí. To mu umožní zrychlit obrátku svých výrobků a posílit pozici u odběratele.

 

SCF řešení je ve většině případů levnější než odběratelská skonta a zároveň méně administrativně náročné.

 

3 věci, které byste měli o Supply Chain Financingu vědět

 

Optimalizace cash flow

Díky SCF řešení se pomyslně stírají protichůdné zájmy, které obvykle vznikají v obchodním vztahu. Za tradičních okolností se odběratelé snaží platbu oddálit a dodavatelé usilují o to, aby jim bylo zaplaceno co nejdříve.

 

Nejedná se o úvěr

Dodavatelské financování nebo reverzní faktoring je rozšířením závazků odběratele a není tedy považováno za finanční dluh. Pro dodavatele představuje skutečný prodej jeho pohledávek. 

 

Podpora malých a středních firem - SME

Posiluje celý dodavatelský řetězec, včetně dodavatelů z řad malých a středních podniků. Díky dobrému ratingu odběratele dostanou menší a střední podniky podmínky financování, na které by u bank za standardních podmínek nedosáhli .

Pokud vás zajímá více informací o financování dodavatelské řetězce, přečtěte si další podrobnosti o službě Roger Invoice Financing na našem webu. 

 

Platební instituce Roger spojuje od roku 2013 investory se společnostmi a nabízí službu faktoring neboli postoupení pohledávky. Hlavním posláním je, aby si podnikatelé nemuseli dělat starosti s dlouhými splatnostmi, vylepšili cash flow a mohli se plně soustředit na rozvoj podnikání.  Od roku 2020 je fintech součástí skupiny Komerční banky.

 

Služby založené na principu pay as you go se stávají novým standardem každodenního života. Pay as you go model znáte třeba jako kredit v mobilech – když voláte , tak platíte. Jak jsou využívány v bankovních službách?

Dnešní svět finančních technologií umožňuje mít naprostou kontrolu nad svými penězi. Už nemusíte koupit auto, abyste se někam dopravili. Stačí vám krátkodobý pronájem od poskytovatelů jako je HoppyGo nebo Driveto a auto si půjčíte jen v ty dny, kdy jej opravdu potřebujete řídit. Je dobré si uvědomit, že auto stojí 90 % času nevyužito, tak proč neplatit jen tu část času, kterou využijete?  

Pay as you go ve FinTechu

Tento systém využívá řada FinTech společností po celém světě. Úspěch technologie je přičítán přímočarosti ceníku -  platím, jen když používám. Jedním z nejúspěšnějších zástupců je platební brána Stripe. Zde neplatíte žádný měsíční poplatek, jak jste zvyklí u tuzemských platebních bran, ale pouze procento z proběhlých transakcí. Jedná se tedy o ideální řešení pro jednorázové akce a méně frekventované eshopy. Dalším zajímavým příkladem může být tuzemská roboadvisory platforma Fondee. Zde platíte pouze jeden poplatek ve výši podílu ze spravovaných prostředků. Výše poplatku tedy záleží na spravovaném objemu.

Stejné je to například s platebním terminálem nebo platební bránou. Spousta poskytovatelů si účtuje nesmyslná procenta  z plateb, které ještě zakryje minimálním poplatkem z objemu, který když nesplníte, musíte jej doplatit. To úplně není FinTech, že? Naštěstí jsou tu služby Pay as you go z 21. století jako platební brána Stripe nebo platební terminál SumUp. 

U těchto služeb platíte pouze předem daná procenta  z objemu transakcí a to je vše! Nemáte žádné předem dané objemy, minimální poplatky a nic takového. Úplně stejně fungujeme i u nás v Rogeru. Naši klienti platí jen v případě, že využívají Roger Platbu ke zkrácení splatnosti faktur. Na této flexibilitě si zakládáme, protože o tom FinTech je. O inovativním přístupu k financím, tak, aby je uživatel měl plně pod kontrolou. 

Dnes už mohou zkostnatělé banky zcela zapomenout na to, že si získaného klienta udrží po celý jeho život, jak byly zvyklé. Uživatelé mají na dosah několik řešení, která si díky různým marketplaces mohou rovnou srovnat a využít ty nejlepší. Zasmluvnění na dlouhou dobu (nemluvě o poplatcích za předčasné ukončení) mohou uživatele pouze vylekat. Klíčem k získání věrného klienta je nabídnout mu naprostou flexibilitu a inovativní řešení. 

Stejné je to například u povinného ručení. To se platí na rok a jinak to u nás ani nejde. V Anglii už existují InsurTech firmy, které se řídí principem Pay-As-You-Drive. Tedy platíte, když řídíte. Díky spárování aplikace, mobilu a auta to už pojišťovna rozpozná. Řídíte tedy pouze 120 dní v roce? Pak platíte 120 dní v roce! (Mezi tyto InsurTech společnosti patří například Marmelade). 

Tak využijte dnešní digitalní doby a neplaťte za něco, co nevyužíváte.

Od roku 2013 spojuje Roger investory se společnostmi. Jeho posláním je, aby si podnikatelé nemuseli dělat starosti s dlouhými splatnostmi, měli dostatečné cash flow a mohli se soustředit na rozvoj svého podnikání. To je možné díky unikátní a Českou národní bankou licencované investiční platformě.