Pokud svůj kontokorent pravidelně vyčerpáte do poslední koruny, už to není rezerva. Už využíváte trvalé financování, ale bohužel ne to nejlevnější. Když ho budete využívat rozumně, pomůže vám s jednoduchým zajištěním likvidity při nečekaném výkyvu, ale v dlouhodobém horizontu může vést k finanční nestabilitě. Podle jakých náznaků poznáte, že je načase přejít na jiný typ financování?
Kontokorent jako finanční rezerva
Kontokorent primárně funguje jako rezerva, která vám má pomoct krátkodobě překlenout výkyvy v cash flow. Nehodí se ale na dlouhodobé financování provozu. Jeho využívání totiž zvyšuje účetní zadluženost a v dlouhodobém horizontu vás může spíš brzdit, než podporovat růst. Rezerva má být něco, na co sáhnete pouze výjimečně. Jestli se k ní vracíte pravidelně, nevědomky si z ní vytváříte provozní model financování, aniž byste si to uvědomili.
Alternativou kontokorentu může být v některých případech factoring. Jedná se o řešení, které vám může pomoct s krátkodobými výkyvy v cash flow díky zkrácení splatností faktur. Výhodou oproti kontokorentu je to, že vám nezvyšuje zadluženost. Dostanete se díky němu k financím, které už účetně máte, jen s nimi zatím nemůžete pracovat, protože je máte uzamčené ve faktuře.
Kdy vyměnit kontokorent za factoring
1. Jste v mínusu většinu měsíce
Nejsilnějším důkazem je případ, kdy vám ani příjem nepomáhá dostatečně a dlouhodobě překlenout finančně náročné období. Když musíte po kontokorentu sahat brzy po připsání prostředků na účet, už nefinancujete mimořádný výkyv, ale každodenní provoz. To je situace, která je velmi náročná, protože pokud opravdu přijde nečekaný výdaj, nemáte už odkud brát.
2. Limity kontokorentu brzdí váš růst
Máte zakázky, objednávky se vám jen hrnou, ale narážíte na to, že nemáte z čeho předfinancovat výrobu nebo zaplatit dodavatele. Částečně to můžete financovat čerpáním kontokorentu. Ten má ale pevně nastavený strop, který je nastavený podle historie společnosti a neodráží tak aktuální příležitosti. S novými zakázkami se zvyšuje také potřeba provozního financování. Proto je tady logičtější používat factoring, který se váže na objem vystavených faktur.
3. Vystavujete faktury s dlouhou splatností
V některých odvětvích jsou faktury se splatností delší než 30 dní prakticky standardem. A bohužel je to faktor, který těžce dopadá na cash flow. Na papíře sice vidíte účetní zisk, ale kvůli dlouhým splatnostem faktur nemáte dostatek financí, se kterými můžete operovat rovnou. O tom, že zisk není cash flow, jsme se podrobněji rozepsali v tomto článku.
4. Dodavatelům platíte dřív než sami inkasujete
S dlouhými splatnostmi jde ruku v ruce to, že jste možná některým dodavatelům nuceni platit dřív, než sami dostanete zaplaceno. Pokud tuto mezeru financujete kontokorentem, neřešíte už jen dočasný výkyv, ale permanentní mezeru v provozu. Tento případ často nastává u firem, které rychle rostou. Můžete fakturovat, vydělávat a růst, ale přesto mít problém své závazky platit včas.
5. Máte problém překonat sezónu
Přesně víte, kdy máte sezónu, ale stejně vás vždy překvapí. Doba, kdy se musíte předzásobit, posílit výrobu, předfinancovat větší objem zakázek. Přesto pořád hodně firem není připravených, když přijde, a každý rok se odehrává stejný scénář. Kontokorent nestačí a společnost se drží na hraně. Tady se přímo nabízí nechat si narůstající objem faktur proplatit dříve a mít na účtu hotovost před samotnou splatností faktury. Aby vás sezóna nezastihla nepřipravené, můžete s factoringem začít už s dostatečným předstihem, ať si zajistíte dostatek likvidity ještě předtím, než hlavní období začne.
6. Navýšení kontokorentu řešíte ručením nebo zástavou
Za navýšení kontokorentu už banka chce ručení od majitele, zástavu majetku nebo jiné zajištění. Tím se zvyšuje tlak nejen na společnost, ale také na samotného majitele. Pokud chcete tímto způsobem financovat běžný provoz, dobře zvažte, jestli se vyplatí kvůli tomu zatěžovat majetek. Při využívání factoringu nezáleží na tom, kolik majetku jste schopní zastavit, ale na tom, jak kvalitní je vaše pohledávka.
7. Banka už není tolik ochotná poskytnout financování
Posledním varovným signálem je moment, kdy banka začíná mít požadavky na minimální obraty účtu, více kontroluje čerpání, chce větší zajištění nebo už není ochotná vám navyšovat limity za stejných podmínek. Banka může vnímat, že je váš kontokorent už přetížený. A to už není jen administrativní komplikace. Z flexibilního financování se stává starost, kterou si před bankéři musíte neustále obhajovat.
Každý problém má své řešení
Kontokorent jako když najdete, pokud potřebujete rychlou rezervu pro nenadálé situace. Když si z něj ale vytvoříte nástroj na pravidelné financování, ztrácí svůj původní smysl. Pokud u své firmy vidíte některé z výše zmíněných vzorců, zpozorněte. Možná už kontokorentem neřešíte jednorázový problém, ale dlouhodobý nesoulad mezi příjmy a výdaji.
Alternativou se pro vás může stát factoring. Flexibilně si uvolníte hotovost vázanou ve vystavených fakturách a zlepšíte cash flow. Místo rezervy tak získáte nový zdroj financování, který nezvyšuje vaši účetní zadluženost a lépe odpovídá reálnému provozu firmy.
Pokud jste se v některém z uvedených signálů poznali, možná je právě teď správný čas podívat se na strukturu svého financování novým pohledem. Protože správně nastavené provozní financování nemá firmu brzdit, ale umožnit jí růst s větším klidem.
